Diagnóstico
Econômico Financeiro
a base para se decidir
Econômico Financeiro
a base para se decidir
O Diagnóstico Econômico-Financeiro converte a realidade econômica de uma empresa em uma base confiável para decidir: geração de caixa, retorno sobre o capital, necessidade de capital de giro, capacidade de endividamento e o comportamento de tudo isso sob diferentes cenários.
O método é o mesmo.
O que muda é a decisão que ele precisa sustentar:
- Atravessar uma crise ou
- Crescer com disciplina financeira
O QUE É E PORQUE EXISTE
A contabilidade Registra. A gestão Interpreta.
A decisão exige projeção.
Três lacunas explicam por que os relatórios que a empresa já tem não
respondem à pergunta que antecede toda decisão relevante.
Uma empresa pode apresentar resultado positivo e, ao mesmo tempo, consumir caixa — por crescimento da necessidade de capital de giro, por investimento em ativo imobilizado ou pelo perfil de amortização da dívida.
Receita, margem e EBITDA descrevem sintomas.
Não revelam o mecanismo econômico que os produziu, nem a sua sustentabilidade. Sem entender a causa, o indicador orienta pouco.
Séries passadas só adquirem valor decisório quando convertidas em premissas explícitas — declaradas, testáveis e discutíveis.
Extrapolação implícita de tendência é a origem mais comum de decisões mal calibradas.
O FERRAMENTAL
Oito instrumentos, um único modelo econômico.
Não são oito relatórios independentes. São oito leituras de um mesmo modelo integrado, em que resultado, balanço e fluxo de caixa respondem às mesmas premissas — o que permite medir o efeito de cada decisão de forma consistente.
A profundidade de cada instrumento varia conforme a aplicação.
Clique em cada instrumento para ver o que ele responde
A base de tudo.
Um modelo em que demonstração de resultado, balanço patrimonial e fluxo de caixa estão conectados pelas mesmas premissas, permitindo simular decisões e medir seu efeito econômico.
Permanece com a empresa como instrumento permanente de gestão, e não como anexo de um relatório.
Sempre construídas sobre premissas declaradas e discutidas com a liderança.
Simulação de contextos econômicos e operacionais alternativos, com identificação das variáveis de maior impacto e dos pontos em que a estrutura financeira deixa de comportar o plano.
O objetivo não é acertar a previsão, é conhecer o comportamento da empresa em cada cenário plausível.
Reconciliação entre resultado contábil, EBITDA, fluxo de caixa operacional e fluxo de caixa livre, separando geração recorrente de efeitos pontuais.
Responde à pergunta que quase nunca tem resposta pronta:
“Quanto a operação realmente gera para remunerar capital, honrar dívida e financiar crescimento?“
Mensuração da necessidade de capital de giro e do ciclo financeiro — prazos de estoque, recebimento e pagamento —, identificando quanto capital a operação imobiliza em cada nível de atividade, o efeito da sazonalidade e o que pode ser liberado sem prejuízo à operação.
Análise da composição entre capital próprio e de terceiros, do perfil e do custo da dívida, das garantias constituídas, das cláusulas restritivas e dos indicadores de alavancagem e cobertura — sempre confrontados com a curva projetada de geração de caixa.
Definição fundamentada dos limites de investimento e de endividamento adicional, a partir do fluxo de caixa livre projetado, das obrigações vigentes e da margem de segurança desejada pelos sócios.
Um teto fundamentado, e não uma estimativa baseada no saldo em conta.
Síntese das conclusões e recomendações, hierarquizadas por impacto e urgência, em formato adequado à deliberação de sócios e conselho: o que decidir, em que sequência e com quais implicações financeiras.
COMO TRABALHAMOS
Método antes de opinião.
Bons diagnósticos não resultam da quantidade de indicadores analisados, mas da compreensão dos mecanismos que produzem desempenho econômico.
Oito etapas — clique em cada uma para saber mais
Entendimento do negócio
Antes de qualquer número, compreendemos o modelo de negócio, a dinâmica competitiva do setor, a estrutura societária e os objetivos dos sócios. Diagnóstico sem contexto produz indicadores corretos e conclusões irrelevantes.
Verificamos. Confrontamos. Revisamos. Validamos. E verificamos novamente.
Confiabilidade não é uma etapa do processo — é a condição de todo ele.
CLAREZA DE ESCOPO
O que este trabalho é – e o que não é
Rigor técnico começa por delimitar o que se está contratando.
Preferimos que isso esteja claro antes da primeira conversa.
Cases Relacionados
Time de Especialistas
Bruno Siqueira, CCA
Diretor Executivo
Economista, MBA em Finanças Corporativas, Especialista em Fusões & Aquisições, Private Equity & Venture Capital e Mestre em Administração pela Fundação Dom Cabral. Membro e Conselheiro de Administração Certificado pelo IBGC.
Luciano Menegasso
Diretor de Estratégia
Engenheiro e MBA em Gerenciamento de Projetos. Possui ampla experiência no desenvolvimento de estratégias e coordenação de projetos de inovação em empresas nacionais e multinacionais.
Monise
Associate Partner Planejamento Estratégico
Engenheira de Produção pela UNESP, com MBA pela FIA/USP em Gestão de Negócios. Trabalhou na área de Estratégia e Governança da Caterpillar onde liderou, como Black Belt, diversos projetos e estruturou a Governança de Redução de Custos das Máquinas.
Increva-se em nossa newsletter
Cadastre-se e fique atualizado com nossos insights mais recentes
